某市发改局内部控制风险评估情况报告

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某市发改局内部控制风险评估情况报告

根据财政部《行政事业单位内部控制规范(试行)》和单位《内部控制实施办法》有关规定,我们组织开展了对单位各部门的风险评估活动,现将结果报告如下：

一、风险评估活动组织情况

(一)工作机制

本次风险评估活动,是在单位内部控制工作领导小组的领导下,由内部控制工作领导小组具体组织实施的。为完成工作,经单位领导同意,内部控制办公室从相关业务科室抽调相关工作人员组成内部控制风险评估小组,专门从事此次风险评估活动。

(二)风险评估范围

1、本次风险评估所涉及的业务范围分为：单位层面风险和业务活动层面风险。

①单位层面风险主要包括以下三个方面：

组织架构风险：单位内部机构设置不合理、部门职责不清晰、内部控制管理机制不健全等情况导致的风险；

经济决策风险：单位经济活动决策机制不科学,决策程序不合理或未执行导致的风险；

人力资源风险：单位岗位职责不明确、关键岗位胜任能力不足等导致的风险。

②业务活动层面风险。本单位经济活动业务层面的风险主要包括预算管理风险、收支管理风险、政府采购管理风险、资产管理风险、建设项目管理风险、合同管理风险以及其他风险。

2、本次风险评估所涉及的部门范围

主责部门：内部控制工作领导小组。

配合部门：内部控制办公室、相关业务科室等。

(三)风险评估的程序和方法

1、风险评估程序

首先，风险评估小组制定了详细的风险评估计划，明确了评估的目标、范围、方法和时间安排。接着，收集与单位内部控制相关的各类资料，包括制度文…………

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