区财政系统建立“小金库” 治理长效机制经验材料

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区财政系统建立“小金库”治理长效机制经验材料

自2009年5月“小金库”治理工作开展以来，我区高度重视，迅速行动，成立组织机构，制定工作方案，治理工作紧张有序，取得了一定成效。截至年底，我区“小金库”治理工作圆满结束，共查出“小金库”资金163.46万元。针对治理过程中发现的问题，严格按照“依法处理、宽严相济”的原则进行处理。在坚决查处和纠正违纪违规问题的同时，全区各单位深刻剖析了问题存在的原因，深入分析查找在机制体制、管理运行、会计工作等方面存在的不足；从资产管理、预算管理、资金管理等方面加以研究和完善，高度重视对各种违法违纪行为和不规范行为的防范工作。采取强化原始凭证审核，强化国有资产管理，强化财政投资评审，强化资金跟踪问效等措施更加注重治本，更加注重预防，更加注重制度建设，逐步建立和完善“小金库”治理的长效机制。

一、认真做好会计基础工作规范化管理，消除“小金库”产生源头不断加强对银行账户的监督管理，区财政部门开展对各预算单位账户进行检查，完善申请、变更、登记、备案等手续。用虚假发票套取资金体外循环是“小金库”的一个重要途径。为消除这个隐患，区财政国库集中支付中心和财政业务股室进一步加强审核力量，加强对资金拨付和原始凭证的审核。对大额支出，一律跟踪查询到收款单位，并直接支付到收款人，以确保其真实准确。为加强我区会计基础工作规范化建设，区政府办公室下发了《关于进一步加强会计基础工作规范化建设的实施意见》的文件，对加快行政事业单位会计基础工作规范化建设作了具体规定。

二、加强国有资产管理，堵塞“小金库”…………

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